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重庆青年职业技术学院公务卡管理办法

作者:文管    文章来源:    点击数:    更新时间:2019-05-30 14:19:00

 

 

 

 

 

 

 

 

重青院办〔201345

 

 

重庆青年职业技术学院办公室

关于印发《重庆青年职业技术学院公务卡管理办法》的通知

 

各系(部)处(室):

《重庆青年职业技术学院公务卡管理办法》已经学院2013年第6次院务会审议同意。现印发给你们,请认真遵照执行。

 

 

重庆青年职业技术学院办公室

2013123

 

 

重庆青年职业技术学院办公室               2013124日印发  

 

重庆青年职业技术学院公务卡管理办法

 

第一章  总则

  第一条  为进一步规范学院财务管理,减少现金支付结算,提高公务支出透明度,加强资金监管,根据《重庆市市级财政国库管理制度改革试点方案》(渝财库〔200280号)、《银行卡业务管理办法》(银发〔199917号)和《支付结算办法》(银发〔1997393号)等有关规定,制定本办法。

  第二条  本办法所称公务卡,是指在职职工经学院审核确认后,以个人名义在商业银行开立,主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。职工个人作为公务卡持有人(以下统称持卡人)承担用卡相关责任。学院聘用人员确因工作需要,按照发卡行的相关规定,经学院审核批准后,可开立公务卡。

  第三条 公务卡一律采用专用发卡行标识代码(Bank Identification Number, BIN)为“628”开头的银联标准信用卡。

第四条  各系部、处室应加强财务管理,按照《重庆市财政局关于实施公务卡结算目录的通知》(渝财库201339号,见附件1)规定,规范实施公务卡结算,减少现金使用。

                 第二章  日常管理  

   第五条  职工新增、调动、离退休,聘用及停止聘用相关人员时,计划财务处应及时组织办理公务卡的申办或者注销手续。

   第六条  公务卡的信用额度,原则上每张公务卡的信用额度不超过5万元人民币且不少于2万元人民币。持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先支付,后还款。

   第七条  公务卡实行一人一卡实名制管理。公务卡的卡片和密码均由持卡人负责保管。公务卡遗失或损毁后的挂失、补办等事项由个人自行到发卡行申请办理,并及时通知计划财务处更新公务卡管理信息。

   第八条  发卡行应及时提供公务卡支出、资金到账和还款提示等重要信息,并按照与持卡人约定的方式按月提供公务卡对账单。

第九条  持卡人对公务消费交易发生疑义,可按发卡行的相关规定提出交易查询。  

                 第三章  支付管理  

   第十条  持卡人在购买商品、服务等公务活动时,凡具备刷卡条件的,应在公务卡授信额度内,使用公务卡刷卡结算,并取得公务卡刷卡凭据和发票等相应财务报销凭证。

   第十一条  持卡人的公务卡信用消费单笔金额原则上不得超过2万元人民币。工作中有特殊需要,应分次支付或于报销后再行支付。

   第十二条  特殊情况下公务卡信用额度不能满足支付需要时,持卡人可提前向计划财务处提出申请,经审批后再到发卡行临时增加持卡人授信额度,增加的额度数和有效期限等具体事项,按照发卡行与计划财务处商议意见办理。

   第十三条  公务卡原则上不允许透支提取现金。持卡人在执行公务中确因特殊情况需要透支提取现金的应经计划财务处批准,并在提现后3个工作日之内归还,透支提现业务所产生的手续费和利息由单位承担,除此之外一切费用由持卡人个人承担。

第十四条  个人消费可用公务卡结算,但不得办理财务报销手续。学院不承担持卡人个人消费行为引致的一切责任。  

                  第四章  报销管理  

   第十五条  持卡人使用公务卡结算的各项公务支出,到计划财务处报销的时间应不晚于公务卡到期还款日前5个工作日。因个人报销不及时产生的利息、罚款等费用,以及由此对个人信用造成影响等责任,由持卡人承担。

    第十六条  持卡人申请办理公务卡报销业务时,应当填写专用报销审批单,附公务卡刷卡凭据和发票等相应报销凭证,按照学院经费报销审批办法的规定完成报销程序审批。对应使用公务卡结算的公务支出,在特殊情况下未使用公务卡且有正当理由的,填写重庆青年职业技术学院非常规支付审批单(见附件2),再按经费报销审批办法完成报销手续。

    第十七条 下列情况可暂不使用公务卡结算:
  1. 在国内县级以下(不含县级)地区发生的公务支出;
  2. 在国内县级以上(含县级)地区不具备刷卡条件的场所发生的单笔消费在200元以下的公务支出,但不得化整为零,弄虚作假;
  3. 按规定支付给个人的支出;
  4. 签证费、邮寄费、快递费、停车费用等目前只能使用现金结算的支出。

  第十八条  计划财务处按照现行管理制度和市级公务卡结算目录的规定,对职工公务卡消费进行合规性审核,符合报销条件的予以报销。不符合报销条件的部分不予报销,由持卡人自行承担还款责任。  

  第十九条  对于符合规定的职工借款,计划财务处直接将借款资金转入职工公务卡,不出借现金。对已纳入市级公务卡结算目录的公务支出,因特殊情况未能刷卡支付,经计划财务处审核符合报销条件的,应将报销资金转入职工公务卡,不报销现金。

  第二十条  确因工作需要,持卡人不能在规定的免息还款期内返回学院办理报销手续的,应经学院领导批准同意后,由计划财务处于免息还款期内,先将拟报销资金转入持卡人公务卡,持卡人返回单位后按相关规定及时补办报销手续。  

                  第五章  管理职责

  第二十一条  学院在公务卡管理工作中的主要职责是:

  (一)制定公务卡结算实施办法,认真做好对本单位持卡人的宣传、培训工作,组织好公务卡实施工作。

  (二)选择公务卡发卡行,签订公务卡委托代理协议,维护公务卡管理相关信息。

  (三)规范财务管理,严格执行市级公务卡结算目录规定,加强公务支出报销审核。

  (四)督促持卡人规范使用公务卡,及时办理财务报销手续。

  (五)接受和配合相关部门做好公务卡监督管理工作。

  第二十二条  持卡人的主要职责是:

  (一)按规定申请办理公务卡,妥善保管卡片和密码,并承担因个人保管不善等原因引起的公务卡有关责任。

  (二)办理公务支出,应按照市级公务卡管理办法和公务卡结算目录规定,使用公务卡结算和报销,并接受计划财务处的监督管理。

  (三)及时办理报销手续,及时归还公务卡欠款。因调动、离职、退休等原因离开,应清理并妥善处理本人公务卡的债权债务后,办理相关手续。

  (四)遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本办法有关规定,规范使用公务卡。  

                 第六章  附则  

    第二十三条  本办法由财务处负责解释,自下发之日起开始执行。


附件2

重庆青年职业技术学院非常规支付审批单

费用

名称

 

总金额

 

未能从银行转帐或使用公务卡的原因(由经办人书面说明并签名)

 

 

经办人:

审批

意见

部门负责人

 

计划财务处

 

院长

 

:1.凡是应当从银行转帐或用公务卡支付而用现金支付的视为非常规支付;

2.该审批单仅限于对特殊情况下有正当理由的情况下进行审批。

20190530022112730.doc